Oświadczenie o dochodach, oświadczenie majątkowe, zaświadczenie o dochodach – trzy sformułowania, które, choć brzmią bardzo podobnie, mają inne znaczenia. Używane są również w zgoła odmiennych sytuacjach. Czym się różnią? Kiedy należy je okazać? Kiedy wystarczy oświadczenie o dochodach, a kiedy konieczne jest zaświadczenie? Odpowiedź znajdziesz w treści artykułu.
Oświadczenie o dochodach – czym jest?
Oświadczenie o dochodach jest dokumentem, który możemy sporządzić samodzielnie. Zdarza się jednak, że oświadczenie wymaga potwierdzenia. Oznacza to, że oświadczenie o dochodach jest naszą deklaracją i nie jest tak wiążące, jak zaświadczenie o dochodach. Z oświadczeniem możemy się spotkać, gdy należy złożyć deklarację do Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (ZFŚS). Na podstawie oświadczenia pracownika ZFŚS wypłaca pracownikom różnego rodzaju dofinansowania, w tym wczasy pod gruszą, bony świąteczne, czy inne benefity. Zdarza się jednak, że samo oświadczenie o dochodach pracownika nie wystarczy. Niekiedy konieczne jest dołączenie do wniosku deklaracji podatkowej za ubiegły rok.
Bywa, że zakład pracy udostępnia także pożyczki pracownicze, które udzielane są na preferencyjnych warunkach. Wówczas również niekiedy wystarczy oświadczenie pracownika podparte deklaracją PIT. W przypadku pożyczek pozabankowych zdarza się, że niektóre firmy również udzielają wsparcia jedynie na podstawie oświadczenia o dochodach wnioskodawcy. Na ogół są to jednak pożyczki na niewielką kwotę, czyli przeważnie chwilówki na dowód osobisty lub chwilówki bez BIK.
Warto podkreślić, że oświadczenie na ogół wymagane jest przy każdym zobowiązaniu. Jednak pomimo wpisania w deklaracji wysokości swoich dochodów i kosztów kredytodawca lub pożyczkodawca wymaga ich potwierdzenia zaświadczeniem o dochodach, wyciągiem z rachunku bankowego lub deklaracją podatkową.
Zaświadczenie o dochodach i oświadczenie majątkowe
Bardzo często zaświadczenie traktowane jest na równi z oświadczeniem o dochodach. Choć w gruncie rzeczy oba dokumenty dotyczą dochodu, to ich moc prawna jest różna. Pojęcie zaświadczenia jest bowiem określone w przepisach polskiego prawa.
Kodeks postępowania administracyjnego
Art. 217. Wydawanie zaświadczeń
Organ administracji publicznej wydaje zaświadczenie na żądanie osoby ubiegającej się o zaświadczenie.
Zaświadczenie wydaje się, jeżeli:
1) urzędowego potwierdzenia określonych faktów lub stanu prawnego wymaga przepis prawa;
2) osoba ubiega się o zaświadczenie ze względu na swój interes prawny w urzędowym potwierdzeniu określonych faktów lub stanu prawnego.
Zaświadczenie powinno być wydane bez zbędnej zwłoki, nie później jednak niż w terminie siedmiu dni.
Zaświadczenie o dochodach wydawane jest przez pracodawcę na prośbę pracownika. W zaświadczeniu widnieją informacje o wynagrodzeniu na ogół z ostatnich trzech do sześciu miesięcy. Zaświadczenie często wymagane jest przy staraniach o kredyty w tym kredyt gotówkowy, hipoteczny, czy konsolidacyjny. Niekiedy kredytodawcy – szczególnie przy zobowiązaniach na wyższą kwotę wymagają podania stanowiska pracownika, stażu pracy, rodzaju umowy, na podstawie której pracownik jest zatrudniony, a niekiedy nawet kondycji finansowej firmy.
Z kolei oświadczenie majątkowe jest dokumentem, który co roku muszą uzupełniać osoby zajmujące stanowiska państwowe i pełniący funkcję publiczną. Oświadczenie majątkowe ma na celu zweryfikowanie stanu posiadania osób pełniących ważne role w życiu publicznym i państwowym. Ponadto pozwala sprawdzić źródła pozyskiwania dochodu ważnych osobistości.
Jak wypełnić oświadczenie o dochodach?
Z oświadczeniem o dochodach przeważnie możemy się spotkać, gdy staramy się o dodatkowe środki pochodzące z różnego typu instytucji finansowych. Oświadczenie ma w tym przypadku moc deklaratywną, co oznacza, że nie ma mocy prawnej tak jak wspomniane zaświadczenie. W związku z tym zarówno kredytodawcy, jak i pożyczkodawcy na ogół wymagają udokumentowania dochodu. Przeważnie jest to wyciąg z rachunku bankowego lub deklaracja podatkowa. Warto jednak wspomnieć o tym, że starając się nawet o niewielką kwotę, tak jak ma to miejsce przy chwilówce przez Internet, nie możemy zawyżać dochodów. Zawyżanie dochodu może zostać potraktowane jak chęć wyłudzenia pożyczki. Z kolei wyłudzenie według przepisów polskiego prawa jest przestępstwem, za popełnienie którego grozi kara pozbawienia wolności do lat pięciu.
W oświadczeniu o dochodach należy podać swoje dane osobowe i kontaktowe. Dodatkowo należy wypisać wszystkie źródła dochodu, w tym te podchodzące z wszystkie rodzajów umów z pracodawcą. Ponadto, jeśli prowadzimy działalność nierejestrowaną, osiągany dochody również powinny znaleźć się w oświadczeniu. W oświadczeniu należy także wypisać inne źródła dochodu w tym np. najem nieruchomości, czy dzierżawa. Możliwe, że instytucja finansowa będzie również wymagała podania wysokości pobieranych świadczeń. Znaczenie mogą mieć zarówno świadczenia alimentacyjne, jak i świadczenia pielęgnacyjne, świadczenia przedemerytalne itd.
Bardzo często w formularzu o pożyczkę lub kredyt należy także podać wysokość kosztów związanych z prowadzeniem gospodarstwa domowego i obecnie spłacanych zobowiązań finansowych. Pamiętajmy o tym, że każda instytucja finansowa, w tym również firmy pożyczkowe zobligowane są do sprawdzania baz informacji kredytowej i gospodarczej. W związku z tym, w oświadczeniu należy podać prawdziwe informacje o spłacanych kredytach, pożyczkach, zakupach na raty, kartach kredytowych, czy nawet płatnościach odroczonych.
Oświadczenie o dochodach do funduszu socjalnego – jak wypełnić?
Jeśli pracownik chce skorzystać z dofinansowania z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych, musi spełnić określone przez pracodawcę wymagania. Ponadto częściowo sama ustawa o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych określa, kto z świadczeń może skorzystać. Na ogół, aby skorzystać z dofinansowania i dopłat należy złożyć odpowiedni wniosek.
Każdy pracodawca, czyli przedsiębiorstwo może stworzyć własny formularz, w którym będzie wymagał podania określonych danych. Oprócz danych osobowych przeważnie należy dołączyć oświadczenie o dochodach, dotyczy to również dochodów nieosiąganych w danej firmie. Może się zatem zdarzyć, że w oświadczeniu o dochodach należy wpisać inne dochody w tym z najmu nieruchomości, otrzymywanych alimentów, czy świadczeń społecznych. W przypadku osób prowadzących wspólne gospodarstwo domowe czasami należy podać dochody na jednego członka gospodarstwa. Na ogół to od wysokości dochodów na członka rodziny zależy wysokość przyznawanych świadczeń z funduszu zakładowego. Dodatkowo, aby pracodawca miał pewność, że pracownik podaje dane, zgodne z prawdą konieczne jest dołączenie do wniosku deklaracji podatkowej za ubiegły rok.
Podsumowanie
Oświadczenie o dochodach i zaświadczenie o dochodach to dwa różne dokumenty, które mają odmienne zastosowania i moc prawną. Oświadczenie o dochodach jest deklaracją sporządzaną samodzielnie, często wymaganą przy ubieganiu się o świadczenia z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych lub przy staraniu się o niewielkie pożyczki. Zaświadczenie o dochodach natomiast jest dokumentem wydawanym przez pracodawcę, zawierającym szczegółowe informacje o wynagrodzeniu pracownika. Jest ono często wymagane przy ubieganiu się o kredyty bankowe. Oświadczenie majątkowe to z kolei dokument składany przez osoby pełniące funkcje publiczne. Przy wypełnianiu oświadczenia o dochodach należy podać prawdziwe informacje o wszystkich źródłach dochodu oraz zobowiązaniach finansowych. Warto pamiętać, że zawyżanie dochodów może być traktowane jako próba wyłudzenia i grozi konsekwencjami prawnymi.